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08财务管理应用

基础定义

应用背景

企业应收应付管理是企业财务管理中至关重要的一环。它涉及到企业与供应商、客户之间的交易与往来，直接关系到企业的经营效益和资金流动。企业通过加强应收应付管理流程，优化供应商关系，监控和改善款项的时效性。

业务流程图

基础功能

会计科目

  1. 同步财务系统的会计科目。

费用科目

  1. 记录公司可能出现的费用类型，设置对应的会计科目，供在费用报销或收支时引用。

账户管理

  1. 记录公司所有的账户，设置对应的会计科目，统计此账户的收款付款以及余额。

款项计划

  1. 当销售或采购合同为进度付款时，会引用此处的款项计划。

应收明细

  1. 应收类型：
  2. 进度款：当销售订单的“结算方式”为“按进度回款”时，销售订单生效会根据回款计划自动生成应收明细，应收类型为“进度款”；
  3. 预付款：当销售订单的“结算方式”为“按账期回款”并且“是否有预付款”为“是”时，销售订单生效会将预付款金额自动生成应收明细，应收类型为“预付款”；
  4. 对账单：当销售订单的“结算方式”为“按账期回款”时，并且在销售对账单生效后自动生成应收明细，应收类型为“对账单”。
  5. 应收状态：
  6. 正常：在应收日期前完成收款即为正常；
  7. 即将逾期：当在应收日期前 5 天，收款状态等于未结清时，系统自动更新状态为即将逾期；
  8. 已逾期：在已过应收日期，收款状态等于未结清时，系统自动更新状态为已逾期。
  9. 收款状态：
  10. 未结清：已收款金额小于本次应收金额；
  11. 已结清：已收款金额大于等于本次应收金额。

销售回/退款登记

  1. 关联客户：在客户表中需要维护“客户对应财务系统编码”，当在此选择客户时，将自动带出该编码。
  2. 关联应收单：可选择此客户下所有“未结清”的应收明细，本次收款金额默认等于未收金额，可修改。
  3. 会计科目名称：默认为主营业务收入。

数据流转：

  1. 生成凭证：当销售回款生效后，按照凭证生成规则生成至凭证池。

其他收款

  1. 登记除销售回款以外的其他收款。

应付明细

  1. 付款类型：
  2. 进度款：当采购订单或委外订单的“结算方式”为“按进度回款”时，采购订单或委外订单生效会根据回款计划自动生成应付明细，付款类型为“进度款”；
  3. 预付款：当采购订单或委外订单的“结算方式”为“按账期回款”并且“是否有预付款”为“是”时，采购订单或委外订单生效会将预付款金额自动生成应付明细，付款类型为“预付款”；
  4. 对账单：当采购订单或委外订单的“结算方式”为“按账期回款”时，并且在供应商对账单生效后自动生成应付明细，付款类型为“对账单”。
  5. 应付状态：
  6. 正常：在应付日期前完成付款即为正常；
  7. 即将逾期：当在应付日期前 5 天，付款状态等于未结清时，系统自动更新状态为即将逾期；
  8. 已逾期：在已过应付日期，付款状态等于未结清时，系统自动更新状态为已逾期。
  9. 付款状态：
  10. 未结清：已付款金额小于本次应付金额；
  11. 已结清：已付款金额大于等于本次应付金额。

采购付款申请

  1. 关联供应商：在供应商表中需要维护“供应商对应财务系统编码”，当在此选择供应商时，将自动带出该编码。
  2. 关联应付单：可选择此供应商下所有“未结清”的应付明细，本次付款金额默认等于未付金额，可修改。
  3. 付款账户、采购付款日期、付款人员、付款凭证在申请审批通过后由财务人员填写。
  4. 会计科目名称：默认为应付账款。

数据流转：

  1. 生成凭证：当采购付款申请生效后，按照凭证生成规则生成至凭证池。

其他付款

  1. 登记除供应商付款、报销付款、备用金付款以外的其他付款。

费用报销

  1. 是否冲抵备用金：
  2. 是：选择申请人名下的备用金申请，自动带出剩余备用金额，填写冲销金额，此时实际报销金额等于报销总金额减去冲销金额；
  3. 否：实际报销金额等于报销总金额。
  4. 付款账户、财务支付时间、付款人员在审核通过后由财务人员填写。

备用金申请

  1. 付款账户、支付时间、付款人员在审核通过后由财务人员填写。
  2. 冲销金额汇总费用报销中此条备用金的冲抵金额，归还金额汇总备用金归还中的归还金额，剩余备用金金额等于申请备用金金额减去冲销金额再减去归还金额。

备用金归还

  1. 登记备用金的归还情况。

账户调拨

  1. 两个账户之间的金额调拨。

开票申请

  1. 本次开票金额：等于发票物料明细的产品含税总价求和。
  2. 对账方式：记录此发票申请所属的销售订单的对账方式，当对账方式等于开票日期时，默认此开票申请是未对账状态，待销售对账单选择此发票申请进行对账后更新为已对账。
  3. 预付款抵扣：当此发票申请所属的销售订单对账方式为开票日期时，将展示此发票在对账时是否需要抵扣预付款。
  4. 本次抵扣额：根据开票金额和预付款金额自动计算本次需减去的应收金额，得到抵扣后的应收金额，并在生成对账单时统一计算。

收票登记

  1. 本次开票金额：等于发票物料明细的含税金额求和。
  2. 对账方式：记录此收票登记所属的采购订单或委外订单的对账方式，当对账方式等于开票日期时，默认此收票登记是未对账状态，待采购对账单选择此收票登记进行对账后更新为已对账。
  3. 待抵扣预付款：记录此收票登记所属的采购订单或委外订单的待抵扣预付款。
  4. 本次抵扣预付货款：根据开票金额和待抵扣预付款自动计算需要减免的付款金额，在对账时统一结算。

凭证池

  1. 此表单由各类业务单据根据凭证生成规则生成。
  2. 在列表批量勾选多条凭证数据，点击凭证生成按钮，填写入账人员和入账日期，点击确定，将凭证批量推送至第三方财务系统，并获取财务系统的凭证 ID。